Trong những năm gần đây, nhập hàng từ Trung Quốc về Việt Nam trở thành lựa chọn phổ biến của nhiều cá nhân và doanh nghiệp nhờ nguồn hàng đa dạng, giá thành cạnh tranh. Tuy nhiên, đối với người mới bắt đầu, việc hiểu rõ các loại thuế nhập hàng Trung Quốc và cách tính thuế là yếu tố quan trọng để tránh rủi ro và kiểm soát tốt chi phí kinh doanh. Để hiểu thêm về vấn đề này, hãy cùng Litado theo dõi bài viết sau.
Thuế nhập hàng Trung Quốc là gì?
Thuế nhập hàng Trung Quốc là các khoản thuế mà cá nhân hoặc doanh nghiệp tại Việt Nam phải nộp khi nhập khẩu hàng hóa có xuất xứ từ Trung Quốc vào Việt Nam. Các loại thuế phổ biến gồm thuế nhập khẩu và thuế giá trị gia tăng (VAT). Mức thuế phụ thuộc vào loại hàng hóa, mã HS, trị giá hàng và việc có hay không giấy chứng nhận xuất xứ C/O form E.
Nếu có C/O form E, nhiều mặt hàng được hưởng thuế nhập khẩu ưu đãi thấp hoặc 0%; nếu không có, thuế sẽ cao hơn. Thuế nhập hàng là chi phí bắt buộc và ảnh hưởng trực tiếp đến giá vốn kinh doanh.
Tại sao cần quan tâm thuế nhập hàng Trung Quốc?
Thuế nhập hàng Trung Quốc là yếu tố quan trọng mà người kinh doanh không thể bỏ qua khi nhập khẩu hàng hóa về Việt Nam. Việc hiểu rõ và tính đúng thuế giúp kiểm soát chi phí và tránh rủi ro trong quá trình nhập hàng.
Các lý do cần quan tâm đến thuế nhập hàng Trung Quốc gồm:
- Giúp tính chính xác giá vốn, từ đó định giá bán và đảm bảo lợi nhuận.
- Tránh bị truy thu, phạt thuế do khai sai hoặc thiếu hồ sơ hải quan.
- Tận dụng ưu đãi thuế khi có C/O form E, giúp giảm chi phí nhập khẩu.
- Chủ động kế hoạch kinh doanh, hạn chế rủi ro phát sinh trong quá trình thông quan.
Xem thêm: Tổng Hợp Top 7 Địa Chỉ Bán Máy Phát Điện TPHCM Uy Tín Nhất
Cách tính thuế nhập khẩu hàng hóa Trung Quốc vào Việt Nam đầy đủ nhất
Để chủ động kiểm soát chi phí và tránh phát sinh rủi ro khi nhập hàng từ Trung Quốc, việc nắm rõ cách tính thuế nhập khẩu là điều vô cùng cần thiết. Dưới đây là hướng dẫn cách tính thuế nhập khẩu hàng hóa Trung Quốc vào Việt Nam đầy đủ và dễ hiểu, phù hợp cho cả người mới bắt đầu.
Xác định mã HS của hàng hóa
Mã HS là mã số phân loại hàng hóa dùng chung trong thương mại quốc tế. Mỗi mặt hàng sẽ có một mã HS riêng, tương ứng với mức thuế nhập khẩu và thuế VAT khác nhau. Việc xác định đúng mã HS giúp áp dụng đúng thuế suất, tránh bị truy thu thuế hoặc xử phạt khi làm thủ tục hải quan.
Tính giá trị thuế CIF
Giá trị CIF là tổng giá trị dùng để tính thuế nhập khẩu, bao gồm giá mua hàng hóa (Cost), chi phí vận chuyển (Freight) và phí bảo hiểm (Insurance) nếu có. Trường hợp không có bảo hiểm, cơ quan hải quan sẽ áp dụng mức quy đổi theo quy định.
Công thức tính giá trị CIF:
Giá trị CIF = Giá FOB + Phí bảo hiểm + Cước phí vận chuyển
- Giá FOB: Giá hàng hóa tại cảng xuất khẩu.
- Phí bảo hiểm: Chi phí bảo hiểm hàng hóa trong quá trình vận chuyển.
- Cước phí vận chuyển: Phí vận chuyển hàng hóa từ cảng xuất khẩu đến cảng nhập khẩu.
Tính thuế nhập khẩu
Thuế nhập khẩu được tính bằng cách lấy giá trị CIF nhân với thuế suất nhập khẩu của mặt hàng đó. Nếu hàng hóa có C/O form E, thuế suất có thể được hưởng ưu đãi đặc biệt theo hiệp định ASEAN – Trung Quốc; nếu không có, sẽ áp dụng thuế suất thông thường cao hơn.
Công thức tính thuế nhập khẩu: Thuế nhập khẩu = Giá trị CIF x Thuế suất nhập khẩu
Tính thuế giá trị gia tăng
Thuế VAT đối với hàng nhập khẩu được tính trên tổng giá trị CIF cộng với thuế nhập khẩu. Mức thuế VAT phổ biến là 10%, tuy nhiên một số mặt hàng có thể áp dụng mức 5% hoặc 0% theo quy định của pháp luật.
Công thức tính thuế VAT nhập khẩu: Thuế VAT = (Giá trị CIF + Thuế nhập khẩu) x Thuế suất VAT
Tính các loại thuế khác nếu có
Một số mặt hàng đặc thù có thể phải chịu thêm các loại thuế khác như thuế tiêu thụ đặc biệt hoặc thuế bảo vệ môi trường. Các loại thuế này chỉ áp dụng cho một số nhóm hàng nhất định và không phổ biến với hàng hóa thông thường.
- Thuế tiêu thụ đặc biệt là loại thuế áp dụng đối với một số mặt hàng đặc thù như rượu, bia, thuốc lá, ô tô… nhằm điều tiết tiêu dùng.
- Thuế bảo vệ môi trường được áp dụng cho các mặt hàng có nguy cơ gây ô nhiễm như xăng dầu, hóa chất, với mục đích hạn chế tác động xấu đến môi trường.
- Ngoài ra, thuế chống bán phá giá được áp dụng đối với hàng hóa nhập khẩu có hành vi bán dưới giá trị thực, gây ảnh hưởng và thiệt hại cho hoạt động sản xuất trong nước.
Tổng hợp thuế phải nộp
Cuối cùng, người nhập khẩu cần tổng hợp thuế nhập khẩu, thuế VAT và các loại thuế phát sinh khác (nếu có) để xác định tổng số tiền thuế phải nộp. Đây là căn cứ quan trọng để tính chính xác chi phí nhập khẩu và giá vốn kinh doanh.
Tổng thuế = Thuế nhập khẩu + Thuế VAT + Thuế tiêu thụ đặc biệt (nếu có) + Thuế bảo vệ môi trường (nếu có) + Thuế chống bán phá giá (nếu có)
Quy trình kê khai và nộp thuế cho hàng nhập khẩu
Trước khi thực hiện kê khai, doanh nghiệp cần chuẩn bị đầy đủ hồ sơ gồm tờ khai hải quan, hóa đơn thương mại, vận đơn, chứng từ chứng minh xuất xứ hàng hóa và các giấy tờ liên quan khác. Các thông tin trên chứng từ cần được kiểm tra kỹ lưỡng để đảm bảo chính xác, đồng nhất và hợp lệ, tránh phát sinh sai sót trong quá trình thông quan.
Quy trình kê khai thuế tại cơ quan hải quan:
- Doanh nghiệp tiến hành nộp tờ khai hải quan thông qua hệ thống hải quan điện tử. Trong một số trường hợp, cơ quan hải quan có thể yêu cầu nộp bổ sung hồ sơ giấy.
- Sau khi hồ sơ được tiếp nhận và phê duyệt, doanh nghiệp thực hiện nghĩa vụ nộp thuế theo thông báo. Việc kê khai cần tuân thủ đúng quy định và thời hạn để tránh bị xử phạt.
Thuế nhập khẩu có thể được nộp trực tiếp tại ngân hàng hoặc thông qua hệ thống nộp thuế điện tử của hải quan. Doanh nghiệp chỉ cần đăng nhập hệ thống, nhập đầy đủ thông tin, lựa chọn phương thức thanh toán phù hợp và hoàn tất giao dịch theo hướng dẫn.
Xem thêm: Các Giải Pháp An Ninh Cho Nhà Máy Hiệu Quả Nhất Mà Bạn Nên Áp Dụng
Một số lưu ý khi tính toán và nộp thuế nhập hàng Trung Quốc
Khi nhập khẩu hàng hóa từ Trung Quốc về Việt Nam, việc tính toán và nộp thuế đúng quy định là yếu tố quan trọng giúp quá trình thông quan diễn ra thuận lợi và kiểm soát tốt chi phí. Để hạn chế rủi ro và tránh các phát sinh không cần thiết, người nhập khẩu cần lưu ý một số vấn đề sau:
- Xác định chính xác mã HS hàng hóa để áp dụng đúng thuế suất và chính sách quản lý, tránh bị truy thu hoặc xử phạt.
- Chuẩn bị đầy đủ chứng từ nhập khẩu, đặc biệt là giấy chứng nhận xuất xứ C/O form E để được hưởng thuế nhập khẩu ưu đãi.
- Khai báo trung thực và chính xác trị giá hàng hóa, bao gồm giá mua, chi phí vận chuyển và bảo hiểm (nếu có).
- Tuân thủ đúng thời hạn kê khai và nộp thuế theo quy định của cơ quan hải quan để tránh bị phạt chậm nộp.
- Thường xuyên cập nhật các quy định, chính sách thuế mới, vì mức thuế và thủ tục có thể thay đổi theo từng thời kỳ.
Yến China – Đơn vị vận chuyển hàng hóa từ Trung về Việt an toàn chất lượng
Yến China là đơn vị chuyên cung cấp giải pháp vận chuyển hàng hóa từ Trung Quốc về Việt Nam với tiêu chí an toàn, minh bạch và hiệu quả. Với kinh nghiệm thực tế trong lĩnh vực logistics Trung – Việt, Yến China hỗ trợ khách hàng vận chuyển hàng hóa nhanh chóng, đảm bảo đúng tiến độ và tối ưu chi phí.
Không chỉ dừng lại ở vận chuyển, Công ty nhập hàng Trung Quốc Yến China còn cung cấp dịch vụ mua hàng hộ, thanh toán hộ trên các sàn thương mại điện tử Trung Quốc, giúp khách hàng dễ dàng tiếp cận nguồn hàng phong phú mà không gặp rào cản về ngôn ngữ hay thanh toán. Bên cạnh đó, đơn vị nhận nhập hàng chính ngạch và tiểu ngạch, hỗ trợ tư vấn thủ tục, thuế và chứng từ, giúp quá trình nhập khẩu diễn ra thuận lợi và an toàn. Với phương châm đặt uy tín và chất lượng lên hàng đầu, Yến China là đối tác đáng tin cậy cho cá nhân và doanh nghiệp kinh doanh hàng Trung Quốc.
Thông tin liên hệ dịch vụ order Taobao của Yến China và nhập hàng Trung Quốc uy tín:
- Website: https://yenchina.vn/
- Số điện thoại: 0395 488 506
- Địa chỉ: Bằng Liệt, Phường Hoàng Liệt, Hoàng Mai, Hà Nội
Nắm vững những kiến thức cơ bản về thuế nhập hàng Trung Quốc sẽ giúp người mới chủ động hơn trong quá trình nhập khẩu, hạn chế sai sót và tối ưu lợi nhuận. Việc chuẩn bị đầy đủ chứng từ, tính toán đúng thuế và lựa chọn đơn vị vận chuyển uy tín sẽ là nền tảng vững chắc để hoạt động kinh doanh diễn ra thuận lợi và bền vững.
Xem thêm: Cách Đánh Giá Shop Uy Tín Trên Xianyu Cho Người Mua Mới